Plansecur: Vermögensübertragungen besser noch 2006 angehen

Kassel (ots) - Kassel, 16. November 2006 - Wer im Zuge eines
Generationswechsels in naher Zukunft eine Immobilie oder einen
Betrieb zu übertragen hat, sollte dies möglichst noch dieses Jahr
tun, da die erbschafts- und schenkungssteuerliche Bewertung von
Immobilien- und Betriebsvermögen neu geordnet werden soll. Darauf
weist die Finanzberatungsgesellschaft Plansecur (Kassel) hin. Das
Bundesverfassungsgericht befasst sich zurzeit mit der Frage, ob diese
Vermögensarten bislang zu niedrig bewertet werden. Das heißt, dass
jemand, der eine Immobilie oder einen Betrieb unentgeltlich oder auch
nur teilweise unentgeltlich - in Form einer so genannten gemischten
Schenkung - übertragen bekommt, derzeit unzulässig begünstigt sein
könnte gegenüber dem, der Bargeld oder Kapitalvermögen wie zum
Beispiel Wertpapiere erhält. Ein Urteil wird im ersten Halbjahr 2007
erwartet. Danach wird der Gesetzgeber aktiv werden. Experten rechnen
mit einer gravierenden Verschlechterung der steuerlichen
Übertragungsbedingungen.

Wer 2006 handelt, kommt der gesetzlichen Neuregelung zuvor
In diesem Jahr besteht noch die Möglichkeit, der gesetzlichen
Neuregelung zuvorzukommen. Die Plansecur rät, noch vor Jahresende die
Gestaltungsmöglichkeiten für Vermögensübertragungen zu prüfen. Im
besten Falle können Übertragungsvorgänge so gestaltet werden, dass
die Erbschafts- und Schenkungssteuer - sie kann bis zu 50 Prozent des
Übertragungswertes ausmachen - wesentlich reduziert oder gar
vermieden wird. Speziell für diese Fälle gibt es so genannte
Erbschafts- und Schenkungssteuer-Fonds, aber ebenfalls auch nur noch
bis Ende 2006. Die Übertragung auf diesem Wege zu konzipieren und
abzuwickeln, erfordert allerdings ein hohes Maß an Sorgfalt, da nicht
jeder Erbschafts- und Schenkungssteuer-Fonds hält, was er verspricht.
Wichtig ist vor allem ein solides Basisinvestment, zum Beispiel
inländische Immobilien, damit ein im Fonds lauernder Wertverlust den
Steuervorteil nicht aufzehrt oder sogar überkompensiert. Daher
sollten stets ein Steuer- und ein Finanzberater die
Vermögensübertragung begleiten.

Die Plansecur ist eine bundesweit tätige, konzernunabhängige
Unternehmensgruppe für systematische Finanzplanung und private
Finanzvorsorge. Die Plansecur, die 2006 ihr 20-jähriges Bestehen
feiert, bekennt sich seit ihrem Bestehen zu ethischen Grundsätzen.
Bundesweit betreuen 280 Berater mehr als 61.000 Kunden.

Weitere Informationen: Plansecur, Druseltalstr. 150, 34131 Kassel,
Tel. 0561/9355-0,
Fax: 0561/9355-170, E Mail: service@plansecur.de, Web:
www.plansecur.de
Pressestelle: Volker Preilowski, Tel. 0561/9355-262, E Mail:
presse@plansecur.de

Originaltext: Plansecur
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